Ключевые финансовые показатели и дополнительная информация
| Показатель | 2018 | 2017 | | |
|---|---|---|---|---|
| млн руб. | % | |||
| Выручка | 76 959 | 65 567 | +11 392 | +17,4 |
| Прочие операционные доходы | 1 486 | 647 | +839 | +129,7 |
| Операционные расходы | (66 886) | (58 438) | (8 448) | +14,5 |
| Операционная прибыль | 11 559 | 7 776 | +3 783 | +48,6 |
| Процентные расходы | (885) | (634) | (251) | +39,6 |
| Процентные доходы | 465 | 301 | +164 | +54,5 |
| Прибыль от курсовых разниц нетто | 417 | (23) | +440 | |
| Доля в финансовом результате ассоциированных компаний и совместных предприятий | 268 | 704 | (436) | (61,9) |
| Сальдо других финансовых результатов | 154 | 48 | +106 | |
| Прибыль до налога на прибыль | 11 978 | 8 172 | +3 806 | +46,6 |
| Налог на прибыль | (2 469) | (1 638) | (831) | +50,7 |
| Прибыль за период | 9 509 | 6 534 | +2 975 | +45,5 |
| Прочий совокупный доход | 312 | (26) | +338 | |
| Переоценка обязательств по пенсионным планам и переоценка инвестиционного имущества | 117 | 102 | +15 | +14,7 |
| Курсовые разницы от пересчета в валюту представления (ПАО «ТрансКонтейнер») | 49 | 14 | +35 | +250,0 |
| Курсовые разницы от пересчета в валюту представления (ДЗО и СП) | 146 | (142) | +288 | |
| Прочий совокупный доход | 9 821 | 6 508 | +3 313 | +50,9 |
Большинство своих услуг Общество предоставляет, привлекая соисполнителей. Соответственно, услуги третьих лиц представлены как в выручке, так и в расходах Общества. В частности, в эти услуги входят железнодорожный тариф и стоимость услуг соисполнителей по основной деятельности.
Все услуги третьих лиц формируют статью «Расходы сторонних организаций по основной деятельности».
| Показатель | 2018 | 2017 | | |
|---|---|---|---|---|
| млн руб. | % | |||
| Услуги сторонних организаций, относящиеся к интегрированным экспедиторским и логистическим услугам | 45 671 | 35 805 | +9 866 | +27,6 |
| Услуги сторонних организаций, относящиеся к услугам по организации перевозки и переработки грузов | 0 | 1 980 | (1 980) | (100,0) |
| Расходы сторонних организаций по основной деятельности | 45 671 | 37 785 | +7 886 | +20,9 |
В аналитических целях Общество выделяет вклад соисполнителей в выручку и расходы.
| Показатель | 2018 | 2017 | | |
|---|---|---|---|---|
| млн руб. | % | |||
| Выручка | 76 959 | 65 567 | +11 392 | +17,4 |
| Расходы на услуги сторонних организаций по основной деятельности | (45 671) | (37 785) | (7 886) | +20,9 |
| Скорректированная выручка | 31 288 | 27 782 | +3 506 | +12,6 |
| Показатель | 2018 | 2017 | | |
|---|---|---|---|---|
| млн руб. | % | |||
| Интегрированные экспедиторские и логистические услуги | 71 158 | 57 052 | +14 106 | +24,7 |
| Услуги сторонних организаций, относящиеся к интегрированным экспедиторским и логистическим услугам | (45 671) | (35 805) | (9 866) | +27,6 |
| Скорректированная выручка, относящаяся с интегрированным экспедиторским и логистическим услугам | 25 487 | 21 247 | +4 240 | +20,0 |
| Показатель | 2018 | 2017 | | |
|---|---|---|---|---|
| млн руб. | % | |||
| Операционные расходы | 66 886 | 58 438 | +8 448 | +14,5 |
| Расходы на услуги сторонних организаций по основной деятельности | (45 671) | (37 785) | (7 886) | +20,9 |
| Скорректированные операционные расходы | 21 215 | 20 653 | +562 | +2,7 |
Ряд используемых показателей, таких как скорректированная выручка, скорректированные операционные расходы, EBITDA, скорректированная рентабельность по EBITDA и скорректированная рентабельность по чистой выручке, не являются финансовыми показателями по МСФО и представляют собой дополнительные индикаторы операционной деятельности Общества. Они используются как дополнительные аналитические индикаторы, имеющие ограниченную применимость, и их не следует использовать ни по отдельности, ни в комбинации в качестве замены показателей по МСФО.
В отчетном периоде имел место в основном существенный разовый эффект, связанный с доходом от продажи и выбытия основных средств. В связи с этим расчет показателя EBITDA скорректирован на величину разовых эффектов, что более точно отражает результаты деятельности Общества.
Выручка
В отчетном периоде в составе выручки выделяются три основные категории: выручка от интегрированных экспедиторских и логистических услуг, агентское вознаграждение и выручка от прочих видов деятельности. Данное изменение связно с существенным увеличением объемов интегрированных экспедиторских и логистических услуг и соответствующей доли выручки в общем объеме выручки Общества.
Выручка от агентских услуг ранее отражалась в составе выручки от терминального обслуживания, услуг на СВХ и агентских услуг.
Выручка от прочих видов деятельности включает в себя выручку от железнодорожных контейнерных перевозок, выручку от услуг по организации перевозки и переработки грузов с участием сторонних организаций, выручку от автоперевозок и проч.
Выручка Общества за 2018 г. выросла на 11 392 млн руб., или на 17,4% год к году – до 76 959 млн руб. – по сравнению с 65 567 млн руб. в 2017 г. Увеличение выручки было преимущественно вызвано ростом объемов перевозок активами Общества, а также увеличением объемов терминальной переработки на фоне продолжающегося роста контейнерного рынка. В 2018 г. Общество стало в большем объеме предоставлять клиентам интегрированные экспедиторские и логистические услуги и прекратила оказывать услуги по организации перевозки грузов с участием сторонних организаций.
Нижеследующая таблица демонстрирует структуру скорректированной выручки за 2018 и 2017 гг. соответственно.
За 2018 г. скорректированная выручка выросла на 12,6% год к году, до 31 288 млн руб., по сравнению с 27 782 млн руб. в 2017 г. Это отражает увеличение объемов услуг интегрированной логистики, вызванное повышением объемов доходных перевозок, а также гибкую ценовую политику.
Интегрированные экспедиторские и логистические услуги
Выручка от предоставления интегрированных экспедиторских и логистических услуг выросла за 2018 г. на 24,7% год к году – до 71 158 млн руб.
Скорректированная выручка от интегрированных экспедиторских и логистических услуг выросла на 20,0% год к году – до 25 487 млн руб. за 2018 г. в связи с увеличением объемов доходных перевозок и за счет изменения спроса клиентов на услуги интегрированной логистики.
Агентские услуги
Выручка от агентских услуг выросла на 15% год к году – до 2 988 млн руб. за 2018 г. в сравнении с 2 597 млн руб. в 2017 г. Данный рост вызван индексацией тарифа, а также изменением структуры услуг в рамках агентского договора с ОАО «РЖД».
Выручка от прочих видов деятельности
В состав выручки от предоставления прочих услуг вошли компоненты выручки, ранее выделявшиеся отдельно: выручка от железнодорожных контейнерных перевозок, выручка от автоперевозок, выручка от услуг по организации перевозки и переработки грузов с участием сторонних организаций и выручка от прочих экспедиторских и логистических услуг.
Выручка от прочих услуг за 2018 г. снизилась на 28,4% – до 2 813 млн руб. – в сравнении с 3 927 млн руб. в 2017 г. Это главным образом связано со смещением клиентского спроса в пользу комплексных транспортно-логистических услуг.
Прочие операционные доходы
Прочие операционные доходы в 2018 г. составили 1 486 млн руб. по сравнению с 647 млн руб. в 2017 г. Увеличение связано главным образом с продажей терминала Санкт-Петербург-Товарный-Витебский в декабре 2018 г.